FINANCE · COMPLIANCE
课程简介
企业的高频问题集中在三处：税种归集口径有误、关联交易定价缺少同期资料、
跨境支付未正确适用税收协定项下的预提税待遇。
上述问题通常不在当期显现，而在税务稽查、利润汇回或退出时集中暴露，
处理成本远高于事前规范。本课程以企业实际账务为主线，将申报、核算、
文档准备与稽查应对整合为一条完整链条，而非按税种分列讲授。
课程采用脱敏后的真实案例结构，学员可对照本企业账务与申报流程，
识别需补充的凭证、需调整的口径与需准备的文档。
适用对象
财务负责人、财务经理与总账会计
涉及集团合并报表的财务人员
外派财务负责人及属地财务团队
需要审核属地财务报表的业务负责人
SYLLABUS
课程大纲
共 7 讲。财务团队与业务负责人同堂时，可调整第 01、07 讲的深度。
01
税制概览
主要税种与税率、特殊经济区与投资优惠政策的适用范围
02
企业税申报
企业所得税、增值税、财产税、社会税的申报周期与计税口径
03
发票与电子系统
电子发票开具要求、税务申报系统操作要点、常见申报错误
04
常设机构判定
工程项目、代表处与服务型机构的常设机构风险与判定标准
05
转移定价
中哈关联交易的定价方法、同期资料准备与文档留存要求
06
跨境支付与预提税
股息、利息、特许权使用费的预提税率与协定待遇适用
07
稽查与争议
常见稽查切入点、补税与滞纳金计算、争议救济路径
课件中的税率、申报期限按开课当期有效法规编写，并注明适用版本。 政策调整后我们将更新课件，已结课学员可申请获取更新版讲义。
培训形式
授课方式
线下授课（阿斯塔纳 / 阿拉木图）或线上进行，可结合企业实际采用混合形式
时长
半天（3–4 小时）或全天（约 6 小时），涉及账务实操时建议全天
语种
中文授课，配俄语或哈萨克语同声／交替传译
附加服务
可加账务与申报流程的专项复核，需提前提供报表明细
安排说明
以上授课方式、时长、地点、语种与人数安排，均以甲方确认的实际安排为准。 开课前我们将提供课程确认单，逐项确认后执行。
本课程为实务培训，不构成针对特定企业的税务意见。涉及具体交易的处理， 需结合企业账务与凭证另行判断。